Rijswijk heeft aangegeven dat bij de vaststelling van de concept jaarrekening 2018 een onverwacht fors nadelig saldo gerealiseerd van circa € 4,1 miljoen te zien is. “Dit resultaat wordt momenteel nader gecontroleerd en geanalyseerd maar is zodanig dat het onwaarschijnlijk is dat het eindsaldo significant zal veranderen.”

Het College heeft nu al de gemeenteraad op de hoogte gebracht omdat de jaarrekening pas op 25 juni in het Forum en op 9 juli in de Raad behandeld zal worden.

Als gevolg van het nadelig resultaat 2018 zal de Algemene Reserve dalen van € 25,6 naar € 21,4 miljoen. Volgens het Rijswijks College is de gezonde financiële positie van Rijswijk gewaarborgd.

Dit resultaat is aanleiding tot het nemen van maatregelen of het versneld uitvoeren daarvan, zegt de brief aan de gemeenteraad. Het resultaat en de oorzaken ervan zijn geen aanleiding om direct over te gaan tot bezuinigingen op de lopende begroting.

De belangrijkste afwijkingen zijn:
 Sociaal Domein: € 2,7 miljoen;
 Algemene uitkering: € 0,5 miljoen.
 Voorziening wachtgelden / pensioenen (oud) wethouders: € 0,5 miljoen
 Onroerendezaakbelastingen niet-woningen: € 0,2 miljoen.

In de 2e halfjaarrapportage 2018 is reeds melding gemaakt van een oplopend tekort bij de Jeugdzorg en is de raming met € 1.306.870 verhoogd. Voor een deel is hiervoor dekking gevonden binnen het Sociaal Domein. Het overige deel is binnen de begroting opgevangen.

Daarnaast is in de 2e halfjaarrapportage ook melding gemaakt van een aantal andere ontwikkelingen die mogelijk nog van invloed konden zijn op de jaarrekening. Dit waren onder andere de Inkomensvoorziening (BUIG) en Onroerendezaakbelasting niet-woningen. De onzekerheden die er waren met betrekking tot de BUIG zijn in het voordeel uitgepakt waardoor er op de BUIG bij de jaarrekening 2018 geen tekort is.

Na het opstellen van de 2e halfjaarrapportage zijn de uitgaven voor de Jeugdzorg explosief toegenomen. De wijze waarop de stijging tot stand is gekomen en het tijdstip waarop dit bekend werd, is onderwerp van onderzoek.

Onderzocht wordt in hoeverre de afwijkingen een structureel of incidenteel karakter hebben. De toegekende budgetten voor het Sociaal Domein zijn in 2019 fors omhoog bijgesteld. Dit geldt zowel voor de BUIG als voor de Jeugdzorg. Daarnaast is er bij de Inkomensvoorziening sprake van een daling van het aantal uitkeringen. Naar verwachting zullen in 2019 de kosten van de BUIG binnen de raming blijven.

Om het genoemde uitgangspunt te bereiken is ten aanzien van de domeinen een aantal acties en onderzoeken gestart:

 afwijkingen inzichtelijk maken en beoordelen;
 opstellen actieplan Jeugdzorg - waar nodig samen met de H10 gemeenten;

Ten aanzien van de financiële functie is de afgelopen periode reeds een aantal maatregelen in gang gezet om deze te versterken. Dit betreft onder andere:
 Uitrollen en aanscherpen management informatiesysteem voor gehele organisatie (dashboard);
 Versterken organisatie breed van risicomanagement en planning & control cyclus;
 Op medewerkersniveau trainingen projectmanagement met extra aandacht voor risicobeheersing, monitoring en financiën